Irlandzkie banki wykorzystywane w ramach wielomiliardowej operacji oszustw podatkowych

Fundusze i banki z siedzibą w Irlandii zostały wykorzystane przez grupę funduszy hedgingowych i handlowców do przeprowadzenia masowych oszustw finansowych o wartości wielu miliardów euro, wymierzonych w organy podatkowe w krajach europejskich.

Dochodzenie przeprowadzone przez The Irish Times we współpracy z niemieckim newsroomem Correctiv i 15 innymi organizacjami medialnymi ujawnia, w jakim stopniu fundusze utworzone w Irlandii i irlandzkie instytucje finansowe były wykorzystywane przez sprawców programu.

Program, znany jako cum-ex, jest przedmiotem szeroko zakrojonych dochodzeń prowadzonych przez prokuratorów w wielu krajach europejskich i został uznany przez niemiecki sąd federalny za oszustwo.

Dzięki złożonej serii skoordynowanych transakcji finansowych sieć handlowców, funduszy hedgingowych i banków była w stanie ubiegać się o wielokrotne zwroty podatku od dywidendy, który został zapłacony tylko raz lub w niektórych przypadkach wcale.

Program polegał na kupowaniu i sprzedawaniu ogromnych ilości akcji w kluczowych momentach, w których firmy wypłacały dywidendy, aby wprowadzić zamieszanie co do tego, komu należał się zwrot podatku.

Szacunki naukowców, ile straciły europejskie organy podatkowe z powodu transakcji cum-ex w ciągu ostatnich 20 lat, oraz podobnych programów zwanych cum-cum, wahają się od 55 do 140 miliardów euro.

Rola irlandzkich instytucji

Ogromny przeciek dokumentów skompilowanych przez różne organy prowadzące dochodzenie w sprawie programu, nazwany aktami Cum-ex, szczegółowo opisuje zakres, w jakim irlandzkie fundusze i instytucje finansowe były wykorzystywane przez zaangażowane osoby.

Chociaż irlandzkie organy podatkowe nie były objęte celem, to Irlandia odegrała kluczową rolę w ułatwieniu programu. Kilka zaangażowanych osób założyło fundusze w Irlandii jako „wehikuły” do handlu i ubiegania się o zwrot podatku z innych krajów UE, przy czym Niemcy były jednym z głównych celów.

Biura dublińskie dwóch dużych międzynarodowych banków, Investec i BNP Paribas, były wykorzystywane przez osoby przeprowadzające program w transakcjach cum-ex będących przedmiotem dochodzenia, wynika z wewnętrznych e-maili i akt spraw prokuratorów.

Bank of Ireland Securities Services (BOISS), jednostka administrująca funduszami w irlandzkim banku, była również wykorzystywana przez jedną z głównych firm zaangażowanych w transakcje. BOISS był bankiem powierniczym EQI Irish Funds w 2011 roku, co oznacza, że ​​był odpowiedzialny za przechowywanie aktywów funduszu i przetwarzanie jego transakcji, co jest kluczową rolą w transakcjach cum-ex.

Źródło: Breaking News